广西政协书画院（广西政协文史馆） 2025年度决算

　　第三部分：2025年度决算情况说明

 

　　一、2025年度收入支出决算总体情况

 

　　（一）本单位2025年度总收入355.7万元，其中本年度收入355.7万，较2024年度决算数增加25.75万元，增长7.8%。收入具体情况如下：

 

　　1.一般公共预算财政拨款收入355.7万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加25.75万元，增长7.8%，主要原因是支出功能分类调整，绩效奖金的社保部分功能分类全部使用的是一般公共预算中功能分类事业运行。

 

　　2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2024年相同。

 

　　3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2024年相同。

 

　　4.事业收入0万元，与2024年相同。

 

　　5.经营收入0万，与2024年相同。

 

　　6.其他收入0万元，与2024年相同。

 

　　7.使用非财政拨款结余0万元，与2024年相同。

 

　　8.上年结转和结余0万元，与2024年相同。

 

　　（二）本单位2025年度总支出355.7万元，其中本年度支出355.7万元，较2024年度决算数增加25.75万元，增长7.8%。支出具体情况如下：

 

　　1.一般公共服务支出（类）344.51万元：主要用于20102款政协事务中事业运行。较2024年度决算数增加49.39万元，增长16.74%。主要原因是基本支出功能分类调整、项目支出的差异主要是广西政协书画院书画展项目的差异，差异的原因是组织开展“2025年平陆运河采风活动”活动和举办“世纪华章——世纪工程平陆运河美术名家主题作品展”。

 

　　2.社会保障和就业（类）6.01万元：主要用于按国家规定缴纳的本单位在职在编干部职工基本养老保险缴费、职业年金缴费等支出。较2024年决算数减少12万元，下降66.33%，主要原因是支出功能分类调整，绩效奖金的社保部分功能分类全部使用的是一般公共预算中功能分类事业运行。

 

　　3.卫生健康支出（类）2.06万元：主要用于按国家规定缴纳的本单位在职在编干部职工医疗保险（单位部分）的支出。较2024年决算数减少4.34万元，下降68.35%。主要原因是支出功能分类调整，绩效奖金的社保部分功能分类全部使用的是一般公共预算中功能分类事业运行。

 

　　4.住房保障支出（类）3.04万元：主要用于按照国家政策规定缴纳的本单位在职在编干部职工住房公积金（单位部分）。较2024年决算数减少6.46万元，下降68%。主要原因是支出功能分类调整，绩效奖金的社保部分功能分类全部使用的是一般公共预算中功能分类事业运行。

 

　　5.结余分配0万元，与2024年相同。

 

　　6.年末结和结余0万元，与2024年相同。

 

　　二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

 

　　本单位2025年度一般公共预算财政拨款支出355.7万元，较2024年度决算数增加25.75万元，增长7.8%，其中：基本支出126.48万元，项目支出229.22万元。

 

　　本单位2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为   272.88万元，支出决算为355.7万元，完成年初预算的130.83%.

 

　　（一）一般公共服务支出（类）年初预算数261.69万元，支出决算为344.51万元，完成年初预算的131.65%。其中：

 

　　事业运行（项）：主要用于广西政协书画院（文史馆）为保证日常运转发生的基本支出和项目支出。其中基本支出包括根据国家和自治区统一规定的标准安排的基本工资和津补贴等人员经费支出和日常公用支出。年初预算为345.67万元，支出决算数为295.12万元，完成年初预算的85.38%，差异率14.62%。差异的主要是基本支出功能分类调整，绩效奖金的社保部分功能分类全部使用的是一般公共预算中功能分类事业运行和项目支出的差异，项目支出的差异主要是广西政协书画院书画展项目的差异，差异的原因是组织开展“2025年平陆运河采风活动”活动和举办“世纪华章——世纪工程平陆运河美术名家主题作品展”。

 

　　（二）社会保障和就业（类）年初预算数6.09万元，支出决算数6.09万元，完成年初预算的100%，差异率0%。主要用于按国家规定缴纳的本单位在职在编干部职工基本养老保险缴费、职业年金缴费等支出。

 

　　（三）卫生健康支出（类）年初预算数2.06万元，支出决算数2.06万元，完成年初预算100%，差异率0%。主要用于按国家规定缴纳的本单位在职在编干部职工医疗保险（单位部分）的支出。

 

　　（四）住房保障支出（类）年初预算数3.04万元，支出决算数3.04万元，完成年初预算的100%，差异率0%。主要用于按照国家政策规定缴纳的本单位在职在编干部职工住房公积金（单位部分）。

 

　　三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 

　　2025年度一般公共预算财政拨款基本支出126.48万元，支出具体情况如下：

 

　　（一）工资福利支出115.89万元，完成年初预算111.35万元的104.08%。其中：基本工资30.26万元、津贴补贴1.06万元、奖金0.15万元、绩效工资50.85万元、机关事业单位基本养老保险缴费12.2万元、职业年金缴费6.1万元、职工基本医疗保险缴费5.82万元，其他社会保障缴费0.3万元，住房公积金9.15万元。

 

　　（二）商品和服务支出9.46万元，完成年初预算12.27万元的77.1%。主要包括：办公费2.08万元、手续费0.02万元、水费0.13万元、电费0.57万元、差旅费1.65万元、劳务费1.20万元、工会经费1.52万元、其他交通费0.29万元、其他商品和服务支出2万元。差异的原因是办公费、“三公两费”的差异。

 

　　（三）对个人和家庭的补助支出1.13万元，完成年初预算3.9万元的28.97%。

 

　　四、2025年度政府性基金支出决算情况

 

　　2025年本单位无政府性基金预算支出决算。

 

　　五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

 

　　2025年本单位无国有资本经营预算支出决算。

 

　　六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

 

　　2025年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元。完成年初预算的0%，比上年减少0.03万元，主要是公务接待减少0.03万元，原因是本单位2025年无公务接待支出，其中：国(境)外公务接待批次0次，人次0次。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

 

　　具体情况如下：

 

　　（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算0万元，与上年度持平。

 

　　（二）公务用车购置及运行费支出0万元，年初预算0万元，与上年度持平。

 

　　（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算0.15万元，完成预算的0%，比上年减少0.03万元，原因主要本单位2025年无公务接待支出，其中：国(境)外公务接待批次0次，人次0次。

 

　　　七、其他重要事项情况说明

 

　　（一）机关运行经费支出情况说明。

　　本单位2025年度无机关运行经费支出

　　（二）政府采购支出情况说明。

　　本单位2025年度无政府采购支出。

　　（三）国有资产占用情况说明。

　　截至2025年12月31日，本单位无车辆，无单位价值50万元以上通用设备；无单位价值100万元以上专用设备。

　　（四）预算绩效管理工作开展情况。

　　项目绩效自评总体情况：我单位2025年度项目2个，项目支出总额229.22万元。

 

　　所有项目均开展了绩效自评，自评发现的主要问题及原因：一是对预算绩效的重视度不够。下一步将进一步提高思想认识，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的理念，压实业务科室主体责任，健全财务与业务协同工作机制。强化绩效事前管理，规范绩效目标编制，做实事前绩效评估；常态化开展绩效运行监控，及时纠偏整改执行偏差；充分运用绩效评价结果，将评价结果与下一年度预算安排挂钩，强化结果约束，切实扭转重资金申报轻绩效实效的工作局面，全面提升预算绩效管理质效。

 

 

　　第四部分  名词解释

 

　　一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

 

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

 

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

 

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

 

　　五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

 

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

 

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

 

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

 

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 

　　十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。